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宝莫股份:2016年年度审计报告_搜狐财经
时间:2018-11-03 09:06 点击:

原大字标题:Bao Mo常备的:2016年度查帐期刊

山东坡莫生化常备的股份有限公司 二/16 查帐期刊 同样奖学金收买者事务所(特殊普通打伙儿顾客) 目 录 查帐期刊 合与公司财务状况表 1-2 合与公司开腰槽表 3 合与公司现钞流量表 4 公司同伙趣味的合与变换 5-6 决算表脚注 7-75 同样奖学金收买者事务所(特殊普通打伙儿顾客) 柴纳北京的旧称 朝阳区立国门外普通大众 22 号 塞思平方的 5 层 邮递区号 100004 以电话传送 +86 10 8566 5588 描绘 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 查帐期刊 同卵双胞的性格(2017) 110ZA3845 号 山东坡莫生化常备的股份有限公司每个同伙: 朕审计了后附的山东坡莫生化常备的股份有限公司(以下缩写词 山东宝莫公 决算表),包罗 2016 年 12 月 31 日的合与公司财务状况表,2016 年度的 合与公司开腰槽表、合与公司现钞流量表、公司同伙趣味的合与变换连同 决算表脚注。 一、决算表的行政机关责备 商品市会地编制和期刊决算表是责备,这些责备包罗: (1)地面奖学金收买者规范编制决算表;,使之创造商品市会的自我反省。;(2)到达 计、执行和保养根本要素的内地把持。,像大约,决算表鉴于欺诈或颠倒的而不在。 重弄糟报。 二、主任奖学金收买者师责备 朕的责备是对决算表B眼前的审计视域。。朕按 审计工作是地面主任奖学金收买者师审计原则进行的。。柴纳主任奖学金收买者师审计原则 朕必然的监视柴纳职业道德准则。,舱门和执行财务期刊审计工作 可能的选择有标志的颠倒的国家以确保有理的保证人?。 审计关涉执行审计顺序。,导致与财务算术和指示顾虑的审计舵角指示器。 审计顺序的选择宁静主任奖学金收买者师的断定。,包罗作弊或颠倒的形成物的财务欺诈。 标志颠倒的国家的风险评价。进行风险评价时,主任奖学金收买者师讨论和编制决算表 与商品市会期刊和商品市会期刊互插的内地把持,设计独特的的审计顺序。,但目的故障内地把持。 论规则的无效性。审计还包罗评价独特的性和无效性。 奖学金收买者作出评估的有理性,并评价决算表的合奏表述。。 朕置信,朕收买的审计舵角指示器是极其的。、独特的的,预备审计视域。 根底。 三、审计视域 朕以为,山东宝钼公司决算表按准则行政机关 定编制,山东宝钼公司的商品市会思索 2016 年 12 月 31 合与公司财务状况 及 2016 年度合与公司经纪业绩、合及公司现钞FLO。 致同奖学金收买者事务所 柴纳主任奖学金收买者师 (特殊普通打伙儿) 柴纳主任奖学金收买者师 柴纳北京的旧称 两O 17年 4月9日 合与公司财务状况表 2016年12月31日 编制单位:山东坡莫生化常备的股份有限公司 单位:人民币元 航空站数 初始某一时代的数 项 目 脚注 合 公司 合 公司 游资: 钱币资金 五.1 132,865,276.49 108,064,721.28 91,088,429.88 65,790,161.23 公允涵义计量计量 - - - - 堆积融资转变为现期利弊得失 应收账户票据 五.2 12,819,100.64 12,819,100.64 4,586,697.82 4,586,697.82 应收账户学分 五.3 309,687,673.02 295,946,766.97 468,206,998.56 411,970,919.58 扩大钿 五.4 37,633,076.40 36,801,756.27 18,559,757.71 17,592,445.47 应收账户利钱 - 312,246.58 - 2,082.19 应收账户红利 - - - - 倚靠应收账户款 五.5 5,966,095.45 81,745,234.84 9,326,065.94 46,651,486.09 存货 五.6 65,288,857.22 64,119,742.44 104,945,368.06 103,834,743.06 分为待售资产 一年内到时的非游资 - - - - 倚靠游资 五.7 71,294,291.40 67,900, 45,201,245.93 33,357,135.11 游资总起来说 635,554,370.62 667,709,569.02 741,914,563.90 683,785,670.55 非游资: 可供欺骗堆积融资 - - - - 保留至到时使充满 - - - - 一世纪一次的应收账户款 - 128,277,486.04 - 87,365,934.04 一世纪一次的股权使充满 五.8 41,053,815.44 230,937,425.71 44,880,856.92 148,215,592.22 使充满性实体 - - - - 主力队员资产 五.9 392,037,457.29 317,606,438.33 362,122,313.78 325,060,103.59 在建工程 五.10 102,547,532.03 2,201,700.00 83,723,111.57 265,600.00 工程物质 - - - - 主力队员资产清算 - - - - 工厂率生物质产 - - - - 油气资产 五.11 194,591,378.24 - 212,519,708.78 - 无形资产 五.12 41,201,156.62 11,261,215.71 24,220,314.95 12,924,326.59 开采支付的 - - - - 信誉 五.13 - - 21,036, - 一世纪一次的递延费 五.14 1,381,716.78 261,716.78 749,928.05 749,928.05 递延所得税资产 五.15 4,384,585.29 4,380,596.15 2,162,572.10 2,048,987.83 倚靠非游资 五.16 37,099,282.93 25,377,135.50 54,531,305.25 50,039,305.25 非游资总起来说 814,296,924.62 720,303,714.22 805,946,640.40 626,669,777.57 资产一共 1,449,851,295.24 1,388,013,283.24 1,547,861,204.30 1,310,455,448.12 1 合与公司财务状况表(续) 2016年12月31日 航空站数 初始某一时代的数 项 目 脚注 合 公司 合 公司 一系列过失: 短期专款 五.17 37,500, 37,500, 82,000, 82,000, 公允涵义计量计量入当 - - - - 利弊得失财务过失 周旋票据 五.18 18,500, 18,500, - - 周旋学分 五.19 138,538,627.62 99,064,866.80 210,229,747.26 144,433,284.92 预收钿 五.20 656,322.56 656,322.56 240,574.50 240,574.50 周旋员工薪酬 五.21 693,359.12 693,359.12 4,439,071.87 2,416,449.12 应交税务费 五.22 20,684,519.86 20,647,519.06 9,020,639.92 5,421,443.06 周旋利钱 五.23 93,160.12 - 7,342.47 - 周旋红利 - - - - 倚靠周旋款 五.24 2,095,043.42 95,229,122.39 10,980,441.55 1,395,133.60 分为待售过失 一年内到时的非一系列过失 五.25 17,000, - - - 倚靠一系列过失 - - - - 一系列过失总起来说 235,761,032.70 272,291,189.93 316,917,817.57 235,906,885.20 非一系列过失: 一世纪一次的专款 五.26 42,655, - - - 周旋债券股 - - - - 一世纪一次的周旋款 - - - - 员工一世纪一次的工钱 专项周旋款 - - - - 估计过失 五.27 134,990,413.34 - 127,280,384.34 - 递延进项 五.28 860, 860, 860, 860, 递延所得税过失 五.15 - - 2,120,646.34 - 倚靠非一系列过失 - - - - 非一系列过失总起来说 178,505,578.16 860, 130,261,030.68 860, 过失总起来说 414,266,610.86 273,151,189.93 447,178,848.25 236,766,885.20 陈旧的 五.29 612,000, 612,000, 612,000, 612,000, 本钱公积 五.30 177,370,277.72 205,217,670.09 205,217,670.09 205,217,670.09 减:库存股 倚靠下有多个分社的旅行社进项 五.31 -12,871,833.48 - -16,315,720.16 - 专项预约 - - - - 盈余公积 五.32 51,652,042.41 51,652,042.41 45,698,689.37 45,698,689.37 未分派开腰槽 五.33 159,808,999.97 245,992,380.81 169,292,681.47 210,772,203.46 归于于总公司的同伙趣味等同 987,959,486.62 1,114,862,093.31 1,015,893,320.77 1,073,688,562.92 小半同伙趣味 47,625,197.76 - 84,789,035.28 - 同伙趣味总起来说 1,035,584,684.38 1,114,862,093.31 1,100,682,356.05 1,073,688,562.92 过失等同与同伙趣味 1,449,851,295.24 1,388,013,283.24 1,547,861,204.30 1,310,455,448.12 公司法定代理人: 本着良心的奖学金收买者工作的本着良心的人: 公司奖学金收买者机构本着良心的人: 2 合与公司开腰槽表 2016 年度 编制单位:山东坡莫生化常备的股份有限公司 单位:人民币元 对比地期算术 早期算术 项 目 脚注 合 公司 合 公司 一、营业收益 五.34 898,010,140.57 825,212,050.18 741,646,821.97 630,985,553.02 减:营业本钱 五.34 725,121,910.58 636,497,874.58 611,678,226.95 480,034,245.67 营业税金及附加 五.35 7,032,237.11 6,721,012.40 3,275,647.83 2,420,451.20 销货费 五.36 66,953,504.06 64,316,192.93 31,223,875.58 27,853,925.98 行政机关费 五.37 75,794,19 47,304,519.93 67,346,936.39 44,645,826.59 财务费 五.38 -4,402,768.17 -5,037,873.48 -448,036.36 -563,002.88 资产减值破财 五.39 29,169,483.75 15,544,055.47 49,295,094.48 3,725,021.17 加:公允涵义变更收益(亏空)列在-号中 - - - 使充满收益(亏空)列在-号中 五.40 526,855.12 6,025,597.91 432,270.35 -329,604.37 在内的:合资顾客和合资顾客的使充满进项 五.40 -3,827,041.48 -2,199,666.51 -2,878,868.39 -2,956,681.40 二、营业开腰槽(亏空)列在-号中 -1,131,561.94 65,891,866.26 -20,292,652.55 72,539,480.92 加:营业外收益 五.41 7,171,105.20 5,170,775.20 23,740,226.79 1,265,600.00 在内的:非游资驳倒 五.41 14,689.44 14,689.44 - - 减:营业外支付的 五.42 7,978.24 7,972.59 75,216.91 69,574.91 在内的:非游资驳倒破财 五.42 7,655.76 7,655.76 25,216.91 19,574.91 三、总开腰槽(亏空)列在-号中 6,031,565.02 71,054,668.87 3,372,357.33 73,735,506.01 减:所得税务费 五.43 11,438,364.86 11,521,138.48 13,250,995.83 12,065,309.12 四、净开腰槽(亏空)列在-号中 -5,406,799.84 59,533,530.39 -9,878,638.50 61,670,196.89 归于于总公司同伙的净开腰槽 14,829,671.54 59,533,530.39 24,138,430.85 61,670,196.89 小半同伙利弊得失 -20,236,471.38 - -34,017,069.35 - 五、倚靠下有多个分社的旅行社所得税后净数 6,011,488.48 - -14,844,700.98 - 归于于总公司同伙的倚靠下有多个分社的旅行社所得税后净数 3,443,886.68 - -7,972,815.71 - (1)不克不及重行花色品种为开腰槽或开腰槽的倚靠下有多个分社的旅行社进项 (二)倚靠下有多个分社的旅行社进项,分为开腰槽和开腰槽; 3,443,886.68 - -7,972,815.71 - 外币决算表的折算均衡力 3,443,886.68 -7,972,815.71 归于于小半同伙的倚靠下有多个分社的旅行社所得税后净数 2,567,601.80 -6,871,885.27 六、下有多个分社的旅行社收益等同 604,688.64 59,533,530.39 -24,723,339.48 61,670,196.89 归于于总公司同伙的下有多个分社的旅行社收益等同 18,273,558.22 59,533,530.39 16,165,615.14 61,670,196.89 归于于小半同伙的下有多个分社的旅行社收益等同 -17,668,869.58 - -40,888,954.62 - 七、每股进项 (1)每股根本进项 0.02 0.04 (二)每股摊薄进项 公司法定代理人: 本着良心的奖学金收买者工作的本着良心的人: 公司奖学金收买者机构本着良心的人: 3 合与公司现钞流量表 2016年度 编制单位:山东坡莫生化常备的股份有限公司 单位:人民币元 对比地期算术 早期算术 项 目 脚注 合 公司 合 公司 一、经纪竞选运动现钞流量: 卖商品、预备工役制收到的现钞 950,774,956.28 871,725,991.35 689,415,051.71 583,451,269.29 收到的税务费豁免 2,958,001.30 2,958,001.30 986,901.42 986,901.42 已收到与事情竞选运动顾虑的倚靠现钞。 五.44 14,684,893.12 258,591,764.11 13,216,887.90 11,995,201.20 经纪竞选运动现钞流入 968,417,850.70 1,133,275,756.76 703,618,841.03 596,433,371.91 收买商品、工役制奖赏现钞 625,979,977.42 541,973,526.56 409,988,728.39 354,167,853.05 支付的给使疲倦和柄的现钞。 76,318,313.93 54,679,488.83 69,770,756.53 42,494,732.92 支付的的各项税务费 42,876,935.33 28,296,106.28 51,864,138.28 39,435,192.17 支付的与事情竞选运动顾虑的倚靠现钞 五.44 78,136,221.68 295,293,572.33 49,815,306.48 92,325,200.39 经纪竞选运动现钞下小计 823,311,448.36 920,242,694.00 581,438,929.68 528,422,978.53 经纪竞选运动现钞流量净数 145,106,402.34 213,033,062.76 122,179,911.35 68,010,393.38 二、使充满竞选运动现钞流量: 使充满回收现钞 - - - - 使充满进项现钞 - - - - 驳倒主力队员资产、无形资产和倚靠一世纪一次的资产叫进来。 17,910.00 17,910.00 3,700.00 1,350.00 现钞净数 驳倒分店及倚靠营业单位收到的现钞净数 45,292, 52,005, - - 已收到与使充满竞选运动顾虑的倚靠现钞。 五.44 1,075,938,065.88 889,697,883.42 1,160,074,003.63 989,479,941.92 使充满竞选运动现钞流入 1,121,248,033.71 941,721,674.42 1,160,077,703.63 989,481,291.92 紧握主力队员资产、支付的无形资产和倚靠一世纪一次的资产的现钞 116,867,419.38 3,965,831.82 219,168,439.67 24,092,714.26 使充满支付的现钞 38,895,120.00 130,000, - 12,000, 分店及倚靠事情单位支付的的现钞净数 - - - - 支付的与使充满竞选运动顾虑的倚靠现钞 五.44 1,096,170, 923,300, 1,186,850, 1,004,840, 使充满竞选运动现钞流量 1,251,932,539.38 1,057,265,831.82 1,406,018,439.67 1,040,932,714.26 使充满竞选运动现钞流量净数 -130,684,505.67 -115,544,157.40 -245,940,736.04 -51,451,422.34 三、筹资竞选运动发作的现钞流量: 使充满收到的现钞 20,000, - 8,000, - 在内的:小半同伙趣味对中小同伙趣味的持有物 20,000, - 8,000, - 导致专款收到的现钞 163,855, 102,200, 117,000, 117,000, 从债券股发行的现钞 - - - - 倚靠与筹资竞选运动顾虑的现钞 五.44 17,180, - 2,220,400.00 - 融资竞选运动现钞流入 201,035, 102,200, 127,220,400.00 117,000, 归还过失支付的的现钞 148,700, 146,700, 95,200, 95,200, 分派红利、开腰槽或利钱支付的现钞 24,958,967.40 23,464,345.31 22,570,372.44 22,570,372.44 在内的:分店向小半同伙支付的现钞红利。 - - - - 支付的与筹资竞选运动顾虑的倚靠现钞 五.44 4,000, - 5,976,625.91 - 在内的:分店支付的给小半同伙的现钞支付的 - - - - 筹资竞选运动现钞流量 177,658,967.40 170,164,345.31 123,746,998.35 117,770,372.44 筹资竞选运动发作的净现钞流量 23,376,197.42 -67,964,345.31 3,473,401.65 -770,372.44 四、汇率变更对现钞和现钞等价物的持有物 -2,765,142.68 - -8,867,491.03 - 五、现钞及现钞等价物净扩大额 35,032,951.41 29,524,560.05 -129,154,914.07 15,788,598.60 加:年终的现钞和现钞等价物 76,480,279.74 63,290,161.23 205,635,193.81 47,501,562.63 六、航空站现钞和现钞等价物均衡力 111,513,231.15 92,814,721.28 76,480,279.74 63,290,161.23 公司法定代理人: 本着良心的奖学金收买者工作的本着良心的人: 公司奖学金收买者机构本着良心的人: 4 同伙趣味变更表 2016年度 编制单位:山东坡莫生化常备的股份有限公司 单位:人民币元 对比地期算术 总公司同伙趣味的归于 项 目 小半同伙 同伙趣味 陈旧的 本钱公积 减:库存股 倚靠下有多个分社的旅行社进项 专项预约 盈余公积 未分派开腰槽 趣味 总起来说 一、头年腊尽冬残均衡力 612,000, 205,217,670.09 - -16,315,720.16 - 45,698,689.37 169,292,681.47 84,789,035.28 1,100,682,356.05 加:奖学金收买者保险单变换 —— —— —— —— —— —— —— —— —— 早期不知不觉地过去修正 —— —— —— —— —— —— —— —— —— 同样把持下顾客合 - 倚靠 - 二、当年年终多余的 612,000, 205,217,670.09 - -16,315,720.16 - 45,698,689.37 169,292,681.47 84,789,035.28 1,100,682,356.05 三、当年使多样化量的扩大或缩减(由--缩减) - -27,847, - 3,443,886.68 - 5,953,353.04 -9,483,681.50 -37,163,837.52 -65,097,671.67 (一)下有多个分社的旅行社收益等同 3,443,886.68 14,829,671.54 -17,668,869.58 604,688.64 (二)同伙使充满与本钱减量 - -27,847, - - - - - -19,494,967.94 -47,342,360.31 1。同伙使充满本钱 20,000, 20,000, 2。同伙趣味包罗同伙趣味的数额。 - 三。倚靠 -27,847, -39,494,967.94 -67,342,360.31 (三)开腰槽分派 - - - - - 5,953,353.04 -24,313,353.04 - -18,360, 1。盈余公积 5,953,353.04 -5,953,353.04 - 2。同伙配备 -18,360, -18,360, 三。倚靠 - (四)同伙趣味的内地转变 - - - - - - - - - 1。本钱盈余为本钱存量。 - - 2。盈余盈余为本钱存量。 - 三。保留下的保护区补偿破财。 - 4。倚靠 - (五)特殊预约 - - - - - - - - - 1。电流级获得 - 2。运用这个问题 - (六)倚靠 - 四、今年腊尽冬残均衡力 612,000, 177,370,277.72 - -12,871,833.48 - 51,652,042.41 159,808,999.97 47,625,197.76 1,035,584,684.38 公司法定代理人: 本着良心的奖学金收买者工作的本着良心的人: 公司奖学金收买者机构本着良心的人: 5-1 同伙趣味变更表 2016年度 2016年度 编制单位:山东坡莫生化常备的股份有限公司 单位:人民币元 早期算术 总公司同伙趣味的归于 项 目 小半同伙 同伙趣味 陈旧的 本钱公积 减:库存股 倚靠下有多个分社的旅行社进项 专项预约 盈余公积 未分派开腰槽 趣味 总起来说 一、头年腊尽冬残均衡力 612,000, 205,217,670.09 - -8,342,904.45 - 39,531,669.68 169,681,270.31 117,677,989.90 1,135,765,695.53 加:奖学金收买者保险单变换 - 早期不知不觉地过去修正 - 同样把持下顾客合 - 倚靠 - 二、当年年终多余的 612,000, 205,217,670.09 - -8,342,904.45 - 39,531,669.68 169,681,270.31 117,677,989.90 1,135,765,695.53 三、当年使多样化量的扩大或缩减(由--缩减) - - - -7,972,815.71 - 6,167,019.69 -388,588.84 -32,888,954.62 -35,083,339.48 (一)下有多个分社的旅行社收益等同 -7,972,815.71 24,138,430.85 -40,888,954.62 -24,723,339.48 (二)同伙使充满与本钱减量 - - - - - - - 8,000, 8,000, 1。同伙使充满本钱 8,000, 8,000, 2。同伙趣味包罗同伙趣味的数额。 - 三。倚靠 - (三)开腰槽分派 - - - - - 6,167,019.69 -24,527,019.69 - -18,360, 1。盈余公积 6,167,019.69 -6,167,019.69 - 2。同伙配备 -18,360, -18,360, 三。倚靠 - (四)同伙趣味的内地转变 - - - - - - - - - 1。本钱盈余为本钱存量。 - 2。盈余盈余为本钱存量。 - 三。保留下的保护区补偿破财。 - 4。倚靠 - (五)特殊预约 - - - - - - - - - 1。电流级获得 - 2。运用这个问题 - (六)倚靠 - 四、今年腊尽冬残均衡力 612,000, 205,217,670.09 - -16,315,720.16 - 45,698,689.37 169,292,681.47 84,789,035.28 1,100,682,356.05 公司法定代理人: 本着良心的奖学金收买者工作的本着良心的人: 公司奖学金收买者机构本着良心的人: 5-2 同伙趣味变更表 2016年度 编制单位:山东坡莫生化常备的股份有限公司 单位:人民币元 对比地期算术 项 目 倚靠下有多个分社的旅行社收 陈旧的 本钱公积 减:库存股 专项预约 盈余公积 未分派开腰槽 同伙趣味总起来说 益 一、头年腊尽冬残均衡力 612,000, 205,217,670.09 - - - 45,698,689.37 210,772,203.46 1,073,688,562.92 加:奖学金收买者保险单变换 —— —— —— —— —— —— —— —— 早期不知不觉地过去修正 —— —— —— —— —— —— —— —— 倚靠 - 二、当年年终多余的 612,000, 205,217,670.09 - - - 45,698,689.37 210,772,203.46 1,073,688,562.92 三、当年使多样化量的扩大或缩减(由--缩减) - - - - - 5,953,353.04 35,220,177.35 41,173,530.39 (一)下有多个分社的旅行社收益等同 59,533,530.39 59,533,530.39 (二)同伙使充满与本钱减量 - - - - - - - - 1。同伙使充满本钱 - - - 2。同伙趣味包罗同伙趣味的数额。 - - 三。倚靠 - (三)开腰槽分派 - - - - - 5,953,353.04 -24,313,353.04 -18,360, 1。盈余公积 5,953,353.04 -5,953,353.04 - 2。同伙配备 -18,360, -18,360, 三。倚靠 - (四)同伙趣味的内地转变 - - - - - - - - 1。本钱盈余为本钱存量。 - - - 2。盈余盈余为本钱存量。 - 三。保留下的保护区补偿破财。 - 4。倚靠 - (五)特殊预约 - - - - - - - - 1。电流级获得 - 2。运用这个问题 - (六)倚靠 - 四、今年腊尽冬残均衡力 612,000, 205,217,670.09 - - - 51,652,042.41 245,992,380.81 1,114,862,093.31 公司法定代理人: 本着良心的奖学金收买者工作的本着良心的人: 公司奖学金收买者机构本着良心的人: 6-1 同伙趣味变更表 2016年度2016年度 编制单位:山东坡莫生化常备的股份有限公司 单位:人民币元 早期算术 项 目 陈旧的 本钱公积 减:库存股 倚靠下有多个分社的旅行社进项 专项预约 盈余公积 未分派开腰槽 同伙趣味总起来说 一、头年腊尽冬残均衡力 612,000, 205,217,670.09 - - - 39,531,669.68 173,629,026.26 1,030,378,366.03 加:奖学金收买者保险单变换 - 早期不知不觉地过去修正 - 倚靠 - 二、当年年终多余的 612,000, 205,217,670.09 - - - 39,531,669.68 173,629,026.26 1,030,378,366.03 三、当年使多样化量的扩大或缩减(由--缩减) - - - - - 6,167,019.69 37,143,177.20 43,310,196.89 (一)下有多个分社的旅行社收益等同 61,670,196.89 61,670,196.89 (二)同伙使充满与本钱减量 - - - - - - - - 1。同伙使充满本钱 - 2。同伙趣味包罗同伙趣味的数额。 - 三。倚靠 - (三)开腰槽分派 - - - - - 6,167,019.69 -24,527,019.69 -18,360, 1。盈余公积 6,167,019.69 -6,167,019.69 - 2。同伙配备 -18,360, -18,360, 三。倚靠 - (四)同伙趣味的内地转变 - - - - - - - - 1。本钱盈余为本钱存量。 - - - - 2。盈余盈余为本钱存量。 - 三。保留下的保护区补偿破财。 - 4。倚靠 - (五)特殊预约 - - - - - - - - 1。电流级获得 - 2。运用这个问题 - (六)倚靠 - 四、今年腊尽冬残均衡力 612,000, 205,217,670.09 - - - 45,698,689.37 210,772,203.46 1,073,688,562.92 公司法定代理人: 本着良心的奖学金收买者工作的本着良心的人: 公司奖学金收买者机构本着良心的人: 6-2 山东坡莫生化常备的股份有限公司 决算表脚注 2016 年(特殊援用除外),算术人民币元。 决算表脚注 一、公司根本位置 1、侧面 山东坡莫生化常备的股份有限公司(以下缩写词 该公司是山东柳琴开展和变革公司的盟员。 发改本钱[2005]1173 山东柳琴人民政府Wen Wen、卢正常备的,〔200〕 号码认可,Shengli Oilfield的长安 重大有益团体股份有限公司 长安重大有益股份有限公司、山东高新技术使充满股份有限公司、山东康乾 使充满股份有限公司 康乾使充满)、上海双健生化技术开采股份有限公司、Lu Xin,山东 本钱行政机关股份有限公司与自然人夏春亮兼备使发出,山东柳琴工商行政机关行政机关局 2005 年 12 月 20 每日审阅死去,登记本钱为 7, 万元。 经 2007 第二次暂时同伙大会决议,公司扩大登记本钱(陈旧的)1, 万元,新增 登记本钱由长安把持。、康乾使充满、夏春亮与新同伙宁波万商基国际贸易股份有限公司 钱币贡献的。 经 2008 第二次暂时同伙大会决议,经柴纳保密的监督行政机关手续费认可,〔2010〕 1137 号文审阅,朕公司是 2010 年 9 向大众过去的采行人民币权益股 股)3, 一万股(各) 股面值 1 元),发行后的登记本钱是 12, 万元。 经 2010 年度同伙大会决议,朕公司是 2010 年 12 月 31 日本总陈旧的 12, 一万股作为基数, 持有同伙的本钱盈余。 10 股转增 5 股。增长后的登记本钱是 18, 万元。 经 2011 年度同伙大会决议,朕公司是 2011 年 12 月 31 日本总陈旧的 18, 一万股作为基数, 持有同伙的本钱盈余。 10 股转增 10 股。增长后的登记本钱是 36, 万元。 经 2012 年度同伙大会决议,朕公司是 2012 年 12 月 31 日本总陈旧的 36, 一万股作为基数, 向持有同伙预备本钱公积金 10 股转增 5 股,每 10 股送 2 股,本钱等同增长 18,000 万股、 股息 7,200 万股。转增、登记后,登记本钱为 61, 万元。 我公司划一社会信誉密码。:91370000613373459Q,登记地址:矿泉疗养地矿泉疗养地区西四路 892 号,法定代理人:杜斌。 朕公司是一分类人事广告版地租神秘的变化线。,首要致力油气选点开采。、油矿及非油矿神秘的变化品的沉思与开采、 工厂和卖。 公司使译成了同伙大会。、董事会与中西部及东部各州的县议会的公司管理构造,眼前,行政机关部使译成。、论据管 理部、工厂行政机关部、避孕套环保机关、卖部、财务资产部、保密的部、内部审计部门、办公楼、人 军力资源部、技术开采心、质检部、技术行政机关与新闻心、一分类人事广告版子公司和两个业务或活动范畴。。本 公司掌握宝钼(北京的旧称)环保科技股份有限公司 坡漠北京的旧称、广东宝莫生物 化工股份有限公司(以下缩写词“广东宝莫”)、宝茂国际(香港)股份有限公司(以下缩写词宝) 莫国际、矿泉疗养地宝摩油和煤气选点开采股份有限公司 全资或直的受控分店,矿泉疗养地宝茂环保工程股份有限公司(以下缩写词:、 新疆巴奥钼工作平台工程股份有限公司(以下缩写词:、Rally Canada Resources 股份有限公司 三家不直截了当的分店,以下缩写词锐电团体,掌握天津鸿鸿化工股份有限公司(以下缩写词) -7- 山东坡莫生化常备的股份有限公司 决算表脚注 2016 年(特殊援用除外),算术人民币元。 缩写词“天津博弘”)一家合营顾客及矿泉疗养地力达医学股份有限公司(以下缩写词“力达医学”) 一家联营顾客。 决算表以四公猪的第九次汇合点为准。 2017 年 4 月 9 日认可。 2、合决算表范畴 合决算表达到目标分店、广东宝莫、瑰宝国际、宝莫油气,合 范畴对比地 2015 COMB油气年降耗,详细位置请参阅正文六。、合范畴的变换、正文七、在其 主观的趣味。 二、决算表的编制根底 本决算表以顾客奖学金收买者规范为根底。、解说及倚靠顾虑规则(统称 《顾客奖学金收买者规范》缀编。再一次,地面柴纳证监会过去的指示的公司新闻 报纸控制 15 《财务期刊通例》(2014) 年度财务指示。 决算表以继续的方式进行期刊。。 公司的奖学金收买者是以权责发作制为根底的。。而且相当多的堆积器,决算表是以历史本钱为根底的。 计量根底。资产万一发作减值,地面顾虑规则,对应的的减值预备。 三、要紧奖学金收买者保险单和奖学金收买者作出评估 地面朕本身的工厂经纪点,决定收益验明的详细方式和保险单,详细位置见正文三。、26。 1、契合顾客奖学金收买者规范的发表宣言 决算表契合奖学金收买者规范的邀请,真实、完整玻璃 2016 年 12 月 31 日本合 公司的财务状况和 2016 年度合与公司经纪业绩、合及公司现钞FLO等顾虑新闻。 2、奖学金收买者过去某一特定历史时期的 公司在奖学金收买者过去某一特定历史时期的女修道院院长大众历。,即,每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业某一时代的 朕公司是 12 一个月的时间是顾客某一时代的。。 4、记账规范货币 该公司及其分店是因为人民币的记账钱币。。该公司的分店是因为他们的顾客主。 有根本要素用ECON的钱币来决定加拿大元。。公司在编制决算表时运用的钱币。 人民币。 5、同样把持与不决定性下的顾客并购奖学金收买者方式 (1)在同样把持下合。 同样把持下的顾客并购,合方合达到目标合方资产、过失,确限度奖学金收买者 -8- 山东坡莫生化常备的股份有限公司 决算表脚注 2016 年(特殊援用除外),算术人民币元。 踏过保险单的调节器。,合决算表中合方的承销品价钱 值计量。下有多个分社的旅行社思索与文件涵义的背离 此溢价,本钱公积(股此溢价缺乏冲减的,调节器保留进项。 同样把持下的顾客并购可以一步步创造 分类人事广告版决算表,地面日持股比SHA计算的合日期 文件涵义合决算表所占比。;初始本钱与初始本钱 它还保留使充满的文件涵义扩大t当中的不安定。,本钱公积金调节器 (股此溢价,本钱过剩是不敷的。,调节器保留进项。 合决算表,合方合达到目标合方资产、过失,确限度奖学金收买者保险单不寻常的 踏过调节器,合决算表达到目标文件涵义计量;预合并 使充满的文件涵义扩大新份文件涵义积和,从合中收买的净资产。 涵义的不安定,本钱公积金调节器(股此溢价,本钱过剩是不敷的。,调节器保留进项。合 由C收买前的一世纪一次的股权使充满,导致原始股权的日期和合方A 顾虑开腰槽和亏空已在日期当中验明。、倚靠下有多个分社的旅行社进项 倚靠持有者趣味变更,初始保留进项或现期利弊得失应予脱掉。。 (2)在同样把持下合。 非同样把持下的顾客并购,购货日期支付的下有多个分社的旅行社本钱以把持买方。 资产、发作或承当的过失和趣味保密的发行的公允涵义。在收买日,后日换得 平方资产、过失和可能的过失按公允涵义验明。。 对合本钱大于合中后日换得方可净资产公允涵义共用背离的辨认,被确以为顾客 誉,按本钱计算累计减值预备;对合本钱以内合中后日换得方可 净资产公允涵义共用背离的辨认,以后审察,它包罗在流行的利弊得失中。。 所关涉的或思索的价钱包住在合本钱费中。,收买今后 12 在一分类人事广告版月内呈现。 收买日期和必要在的新的或更多的或附加的人或事物的舵角指示器,合信誉的对应的调节器。 多跨顾客创造不寻常的把持下的顾客合并 分类人事广告版决算表,收买者收买前股权使充满的文件涵义 本钱本钱积和,作为使充满的初始使充满本钱。。在收买日期前保留的股权使充满是因为趣味法的。 奖学金收买者验明的倚靠合进项,收买日期不关涉这有几分的倚靠下有多个分社的旅行社,使充满驳倒 奖学金收买者划一的直的驳倒或驳倒的同样资产。;而且使充满者超越 净利弊得失、物主趣味变更越过的持有者趣味,在 使充满驳倒达到目标流行的利弊得失。份收买前的股权使充满是以公允涵义为根底的。 量的,积聚公允涵义的变更。 合决算表,下有多个分社的旅行社本钱是在收买日和B日支付的的费用。 份收买日的公允涵义积和。收买方的持有权在收买日期前进行。,地面份 一直的涵义是在收买日期的公允涵义上重行测的。,公允涵义与文件涵义当中的不安定在奖学金收买者核算中占有一席之地。 益;买方在收买日期前掌握的持有权关涉倚靠公司。、倚靠持有者趣味的变更 为了收买日进项,由再使充满进项的净过失或净资产变更事业的 -9- 山东坡莫生化常备的股份有限公司 决算表脚注 2016 年(特殊援用除外),算术人民币元。 倚靠下有多个分社的旅行社进项除外。 (3)顾客并购中市本钱的处置 顾客并购审计、法度服务业、共鸣费及倚靠互插行政机关费的评价。, 记载发作时的利弊得失。合C发行的趣味保密的或过失保密的的市本钱,计 第一会员费陈旧的保密的或过失保密的。 6、合决算表编制方式 (1)使团结范畴 合决算表的合范畴由。把持,公司掌握使充满单位。 的趣味,很可能变化的进项是经过插一脚互插竞选运动而收买的。,并具有运用使充满具结收到的容量。 少许的力持有物它所判给的钱的等同。。分店,指由公司(包罗顾客)把持的统治下的、被使充满单位中 可分离均衡、构造神秘的变化科等。。 (2)合决算表编制方式 合决算表以决算表为根底,地面倚靠互插新闻,由我公司编制。 编制合决算表时,公司奖学金收买者保险单及奖学金收买者邀请,公司间 首要市和均衡力被否定词语。。 鉴于MER,在期刊期内分店和事情扩大,它与分店及其事情公正地。 从末版把持方的把持权到合的范畴,从被末版把持均衡把持的那整天开端 经纪效果、现钞流量包住合开腰槽表中。、合现钞流量表中。 在期刊期内,分店和顾客因我而扩大。,收买分店和事情。 从收买日期完毕到时刊航空站的收益、费、合开腰槽表达到目标开腰槽,将其现钞流合为合现钞流 表。 分店的同伙趣味故障C的有几分。,作为合财务状况表达到目标小半同伙 同伙有益教会分立上市;小半同伙趣味在流行的净利弊得失达到目标共用,合开腰槽 小同伙开腰槽项下净开腰槽使受科学实验报告条目的约束清单。小半同伙比分店破财更多。 小半同伙在初始持有者趣味中享一些常备的,它的均衡力仍在瀑布,以缩减同伙趣味。。 (3)分店收买小半同伙 因收买小半股权新导致的一世纪一次的股权使充满本钱与地面新增持股比计算应采取分店自 已计算的净资产共用当中的不安定,而且不走慢把持。 因均衡驳倒对分店的股权使充满而导致的驳倒价钱与驳倒一世纪一次的股权使充满绝对应采取子 公司自己人计算的净资产共用当中的不安定,合财务状况表的调节器 达到目标本钱公积(股此溢价,本钱过剩是不敷的。,调节器保留进项。 (4)分店失控 经过处置均衡股权而走慢对原分店的把持权,保留下的的常备的地面他们的有益而失去。 -10- 山东坡莫生化常备的股份有限公司 决算表脚注 2016 年(特殊援用除外),算术人民币元。 把持日的公允涵义重行计量。;股权驳倒的思索与保留下的公允涵义积和,减 去按原持股比计算应采取原文分店自收买日开端继续计算的净资产文件涵义的份 信誉和信誉积和,背离的缘故位于把持使充满进项的破财。。 与原始股股权使充满顾虑的倚靠下有多个分社的旅行社进项,在丧权辱国把持权时改换现期利弊得失,鉴于 被使充满方重行计量设定进项整理净过失或净资产变更而发作的倚靠下有多个分社的旅行社进项除外。 7、合资顾客的花色品种及社团奖学金收买者方式 合资惠顾,由两个或两个前文的插一脚者把持的惠顾。。本公司合资惠顾分为 合资顾客和合资顾客。 (1)协同著作 协同经纪是指本公司采取该惠顾互插资产且承当该惠顾互插过失的合资惠顾。 公司醒后听到顺风的与有益互插的事项,并地面顾客顾虑奖学金收买者规范 行奖学金收买者处置: A、辨认独自保留的资产,并地面其常备的验明协同保留的资产。; B、独自验明过失,并验明其共用所承当的责备。; C、验明欺骗其协同经纪共用所发作的收益; D、认清份欺骗所发作的进项。; E、验明独自发作的费,验明合资经纪所发作的费。 (2)合资经纪 合营顾客是指本公司仅对该惠顾的净资产采取趣味的合资惠顾。 本公司地面一世纪一次的股权使充满顾虑趣味法核算的规则对合营顾客的使充满进行奖学金收买者处置。 8、现钞和现钞等价物的决定原则 现钞是指现钞和可平生支付的的存款。。现钞等价物是指保留的小的。、一系列 性强、关心替换为已知算术的现钞。、涵义变更风险小的使充满。 9、外币事情和外币日志折算 (1)外币事情 外币事情发作在公司。,替换为记账规范货币的现期诞辰市钱币。。 (2)外币决算表的换算 财务状况表日,外币决算表向外分店的替换,财务状况表达到目标资产和过失 目,财务状况表日一出示就汇率换算,除未分派开腰槽外的同伙趣味,倚靠使受科学实验报告条目的约束 诞辰现场兑换率。 -11- 山东坡莫生化常备的股份有限公司 决算表脚注 2016 年(特殊援用除外),算术人民币元。 利弊得失表达到目标利弊得失使受科学实验报告条目的约束,运用市日期的一出示就汇率替换或采取回购科学实验报告 依法决定、汇率替换相近于一出示就汇率。。 现钞流量表持有使受科学实验报告条目的约束均地面现钞流量发作日的一出示就汇率或地面零碎有理的方依法决定、 汇率替换相近于现钞流量的一出示就汇率。。汇率变更对现钞的持有物作为调节器I, 在现钞流量表中独自列示“汇率变更对现钞和现钞等价物的持有物” 项眼睛反照。 决算表替换发作的均衡,财务状况表同伙E项下的倚靠片面进项 眼睛反照。 在处置海内经纪和走慢把持权时,财务状况表达到目标同伙趣味表现在贝洛。、海内事情 外币日志绝对均衡力,各种的或地面境外经纪的驳倒比。 10、堆积器 堆积器是指包括顾客的堆积融资。,连同倚靠兼备国的堆积过失或趣味器的形成物 同。 (1)堆积器的验明和废除 朕公司是译成堆积器和约的支持时验明任一堆积融资或堆积过失。 堆积融资契合顺风的邀请经过,废除验明: ① 废除财务奖学金收买者现钞流的和约趣味; ② 堆积融资已被让。,并契合废除堆积转变的必需品。 堆积过失的整个或均衡过失已为,废除财务责备或均衡财务责备。。本公司 (过失人)与索取者管辖的范围科学实验报告。,以新堆积过失移动存在堆积过失,新黄金 和约的条目与EXISTI的条目有实质的不寻常的。,废除对存在堆积过失的具结,同时验明 新堆积过失。 时限商业堆积融资,市日的奖学金收买者验明和废除验明。 (2)堆积融资的花色品种和计量 公司的堆积融资分为四类::公允涵义计量计量入现期利弊得失 的堆积融资、保留至到时使充满、借出和应收账户钿、可供欺骗堆积融资。 堆积融资在初始验明时按公允涵义计量。。助动词=have公允涵义计量计量入现期利弊得失的 堆积融资,互插市费直的标号现期开腰槽和亏空。,倚靠典型的堆积融资互插市费包罗在内。 初始验明算术。 公允涵义计量计量堆积融资转变为现期利弊得失 公允涵义计量计量堆积融资转变为现期利弊得失,包罗市堆积融资和初始验明。 标明为公允涵义计量计量堆积融资转变为现期利弊得失。助动词=have这些堆积融资,女修道院院长大众 容许后续测值,公允涵义变更和红利变更事业的利弊得失 -12- 山东坡莫生化常备的股份有限公司 决算表脚注 2016 年(特殊援用除外),算术人民币元。 利钱收益标号现期利弊得失。。 保留至到时使充满 保留至到时使充满,固时限限、回复量是主力队员的或决定的。,有明确的的企图和容量。 非衍生堆积融资到时。以实践利息率法保留到时使充满,按分期偿还本钱随后 量,废除验明、减值或分期偿还事业的进项或破财。,包罗在流行的利弊得失中。 应收账户钿 应收账户钿,在活的的商业界上没表示愿意。、回复量是主力队员的或决定的。的非衍生堆积融资,包 包罗应收账户学分和倚靠应收账户学分等(脚注三)、12)。应收账户学分采取无效利息率法。,超越本钱 行随后测,废除验明、减值或分期偿还事业的进项或破财。,标号现期利弊得失。 可供欺骗堆积融资 可供欺骗堆积融资,指非可衍生堆积融资,连同除是你这么说的嘛! 堆积融资类别越过的堆积融资。可供欺骗堆积融资女修道院院长大众容许后续测值,它溢 该价钱由无效利息率法分期偿还,并被认可。。而且减值破财和外币钱币资产外, 算术不标号现期利弊得失。,从事堆积融资的公允涵义变更确以为,金中 当融资废除时,它被转变到流行的开腰槽A。。与欺骗堆积融资顾虑的股息或利钱收益。 现期利弊得失。 在活的商业界和未被援用的趣味器达到目标使充满,带着大约的兴味 衍生堆积融资必然的经过交付,按本钱计量。 (3)堆积过失的花色品种和计量 公司的财务过失被区分出来为初始验明。:公允涵义计量计量入现期利弊得失的堆积 过失、倚靠堆积过失。助动词=have未划分为公允涵义计量计量入当利弊得失财务过失 的,互插市费包住在其初始验明算术中。。 公允涵义计量计量入当利弊得失财务过失 公允涵义计量计量入当利弊得失财务过失,包罗市财务过失和初始验明。 标明为公允涵义计量计量入当利弊得失财务过失。助动词=have此类堆积过失,地面大众 容许后续测值,公允涵义变更和红利变更事业的利弊得失 利钱费标号现期利弊得失。。 倚靠堆积过失 活的商业界上没表示愿意。、公允涵义不克不及可信赖的计量的趣味器挂钩并须经过交付该趣味 器衍生堆积过失,地面本钱进行随后测。倚靠堆积过失是以实践利息率法为根底的。,按 摊余本钱进行随后测,废除具结或分期偿还的进项或破财。 (4)衍生堆积器和嵌入衍生器。 公司衍生堆积器包罗远期外币票据。。原和约签署之日起的公允涵义 行计量,并以其公容许后续测值。具有公允涵义的衍生堆积器作为本钱是雄健的 -13- 山东坡莫生化常备的股份有限公司 决算表脚注 2016 年(特殊援用除外),算术人民币元。 产,被确以为具有负公允涵义的过失。。公允涵义变更事业的无论哪一个不契合规则的奖学金收买者 规则的利弊得失,直的标号现期利弊得失。 助动词=have包住嵌入式衍生器的混合器,如未标明为公允涵义计量计量入现期利弊得失的 堆积融资或堆积过失,嵌入衍生器与首要堆积器当中没形影不离的好友的联络。 系,和嵌入衍工厂品同卵双胞的必需品。,独自在的器与衍生器的界限划一。,嵌入衍生器 混合器拆分,作为孤独的衍生堆积器。。万一不值得讨论的在无论哪一个时分收买资产或后续资产 过失日是嵌入式衍工厂品的孤独生水垢规范。,混合器被标明为公允涵义和变量。 动计堆积融资转变为现期利弊得失或堆积过失。 (5)堆积器的公允涵义 堆积融资公允涵义的决定方式、11。 (6)堆积融资减值 而且公允涵义计量计量堆积融资转变为现期利弊得失外,朕公司是财务状况表日对其 他沉思了堆积融资的文件涵义。,有成立舵角指示器使知晓该堆积融资发作减值的,减值预备 备。堆积融资减值的成立舵角指示器,指初次验明后实践发作的堆积融资。、金 融资工厂的怀孕将来现钞流量,而且顾客可以可信赖的地测其持有物。。 堆积融资减值的成立舵角指示器,包罗以下可监视的位置: 发行人或过失人在极慢地的财务财政困难。; 2。过失人违背了和约条目。,如支付的利钱或基金解约或过期。; (3)公司正思索理财或法度同意的思索。,向有理财财政困难的过失人退让; ④过失人很可能�

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